企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解 / 2015年版企业内部控制培训指定教材
作者： 企业内部控制编审委员会
出版时间：2015年3月
出版社：立信会计出版社有限公司
- 立信会计出版社有限公司
- 9787542945723
- 91262
- 2015年3月
- 未分类
- 未分类
- F279.23-65
企业内部控制编审委员会编写的《企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解(2015年版企业内部控制培训指定教材)》对基本规范及配套指引的每一项内容进行了深入而又详细的剖析，并引用了大量的相关案例分析。
本书可以帮助上市公司和大中型企业尽快对本单位现行的内部控制制度和规章制度进行梳理和优化，从而尽早建立健全符合本单位实际情况的内部控制体系。
本书能成为各级、各类内部控制规范宣传、学习、培训的辅助教材，有助于宣传、学习、培训的推进，提高宣传、学习、培训的实际效果。
第一部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督-
二、案例分析
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第七章 发展战略的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 发展战略内部控制解读
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三节 企业发展战略内部控制指引案例
第八章 人力资源的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本伪容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、人力资源概述和人力资源风险防范
二、人力资源的引进与开发
三、人力资源的使用和退出
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第九章 社会责任的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、社会责任概述
二、我国企业在履行社会责任中存在的风险
三、推动企业履行社会责任的执行
四、加强对企业履行社会责任的督导
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第十章 企业文化的内部控制
第十一章 资金管理的内部控制
第十二章 采购业务的内部控制
第十三章 资产管理的内部控制
第十五章 研究与开发的内部控制
第十六章 工程项目的内部控制
第十七章 担保业务的内部控制
第十八章 业务外包的内部控制
第十九章 财务报告的内部控制
第二十章 全面预算的内部控制
第二十一章 合同管理的内部控制
第二十二章 内部信息传递的内部控制
第二十三章 信息系统的内部控制
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第二十四章 企业内部控制评价指引的基本内容
第二十五章 企业内部控制评价指引解读
第二十六章 企业内部控制评价指引的案例
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
第二十七章 企业内部控制审计指引的基本内容
第二十八章 企业内部控制审计指引解读
第二十九章 内部控制审计指引的案例
附录
