商业银行管理 / 金融学系列教材
作者： 张晓艳
出版时间：2013年8月
出版社：中国金融出版社
- 中国金融出版社
- 9787504969972
- 186801
- 2013年8月
- 未分类
- 未分类
- F830.33
张晓艳著的《商业银行管理》共有5篇12章，向读者展现了银行业的全貌及银行在经济活动和日常生活中的重要作用。
本书的第一篇是开篇，用两章的篇幅介绍了银行的主要功能、结构和经营环境等。其中，第一章是银行业概览，主要介绍了什么是银行、银行的主要功能、银行在实体经济中的作用、中国银行业的结构等；第二章是银行业监管，涉及银行监管的经济学分析、银行监管的目的、中国银行业的监管改革、各项常见的银行监管制度及其在中国的应用，以及次贷危机后国际和主要国家银行监管制度和监管体制的变化。
第二篇是银行财务报表分析和绩效评估，包括两章。其中，第三章介绍银行的两张主要报表——资产负债表和损益表，了解银行的主要资金来源和资金运用，比较不同规模银行报表的差异，分析银行如何运用资源实现经营成果，并指出阅读银行财务报表时应该注意的几方面问题。第四章重点讨论如何测度并评估银行的业绩，如何利用资产负债表和损益表数据计算相关比率进而分析银行利润的来源，如何对比率进行分解以比较不同银行之间的业绩差异，以及报表之外对银行盈利会造成影响的其他因素。
第三篇是银行对贷款的管理，包括三章。其中，第五章是对银行信贷、世务管理的综述，以便读者粗知梗概。第六章是银行对企业贷款的管理，包括了企业贷款的种类、企业的资产循环过程和银行对企业贷款的评估三部分内容。第七章是银行对个人贷款和房地产贷款的管理，重点分析这两种贷款的分类和管理过程中的关键问题。
第四篇是银行对资金来源的管理，包括两章。其中，第八章从三个角度分析了银行资本——会计意义上、监管意义上和经济意义上的银行资本，重点讨论了巴塞尔协议对银行资本的数量和质量要求、巴塞尔协议的演进、银行补充资本的主要途径以及资本短缺的相关风险等。第九章是银行对存款和其他负债的管理，涉及银行存款和其他借人负债的类型和特点，银行的资金成本以及核心存款对银行稳健经营的重要性等方面。
第五篇是银行对证券投资组合、流动性风险和利率风险的管理，包括三章。其中，第十章是银行对证券投资组合的管理，探讨了银行为什么持有证券组合、银行可以购买哪些证券以及银行如何管理证券投资组合中的风险和收益。第十一章是对银行流动性风险管理的讨论，重点分析了银行流动性风险的种类和来源，银行流动性的供与求，如何用缺口和流动性比率来度量流动性风险，以及银行进行流动性风险管理的各种方法。第十二章是对银行利率风险管理的讨论，从利率风险的定义人手，讨论了利率风险的类型和衡量方法，在此基础上深入探讨了利率风险管理的资产负债表方法和表外方法。
第一篇 银行业概览及银行监管
第一章 银行业概览
第一节 为什么我们需要银行
一、什么是商业银行
二、为什么需要银行——银行在经济中的功能
三、银行和实体经济之间的联系
第二节 银行体系的结构
一、银行业的市场结构
二、银行、银行控股公司和金融控股公司
第三节 中国的银行体系
一、中国商业银行体系的改革和发展
二、中国银行业的市场结构
第四节 他山之石
一、德国的银行体系
二、英国的银行体系
三、日本的银行体系
第五节 改变银行业的巨大力量
问题和思考
专栏1—1 辨析几种类型的金融机构
专栏1—2 银行拨备如何影响经济周期的波动
……
第二章 银行业监管
第二篇 银行的财务报表分析及绩效评估
第三章 读懂银行的账务报表
第四章 测试并评估银行的业绩
第三篇 为企业和个人提供贷款
第五章 商业银行信贷业务管理综述
第六章 贷款业务管理——企业贷款的管理
第七章 贷款业务管理——个人贷款和房地产贷款的管理
第四篇 管理银行的资金来源
第八章 资本的有效利用
第九章 银行的存款和负债管理
第五篇 管理银行的投资组合、流动性风险和利率风险
第十章 银行的证券投资组合管理
第十一章 银行资产负债管理之流动性风险管理
第十二章 银行资产负债管理之利率风险管理
参考文献
