项目一　财务管理总论

　任务一　财务管理的概念和内容

　　一、财务管理的概念

　　二、财务管理的内容

　任务二　财务管理的目标

　　一、财务管理的目标

　　二、利益冲突的协调

　任务三　财务管理的基本环节

　　一、财务预测

　　二、财务计划

　　三、财务预算

　　四、财务决策

　　五、财务控制

　　六、财务分析

　　七、财务考核

　任务四　财务管理体制

　　一、企业财务管理体制的类型

　　二、企业财务管理体制的设计原则

　　三、集权与分权相结合型财务管理体制的一般内容

　任务五　财务管理的环境

　　一、经济环境

　　二、法律环境

　　三、金融环境

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目二　资金时间价值与风险分析

　任务一　资金时间价值概述

　　一、资金时间价值的概念

　　二、资金时间价值产生的原因

　　三、资金时间价值的表示

　　四、理解资金时间价值的要点

　任务二　资金时间价值的计算

　　一、单利的终值与现值

　　二、复利的终值与现值

　　三、年金的终值与现值

　　四、资金时间价值计算的特殊问题

　任务三　风险与报酬的分析

　　一、风险的含义及类型

　　二、风险衡量与风险报酬计算

　任务四　Excel时间价值函数

　　一、Excel在复利终值及现值中的运用

　　二、Excel在普通年金终值及现值中的运用

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目三　财务预算

　任务一　财务预算概述

　　一、财务预算的含义及特征

　　二、财务预算的作用

　　三、财务预算的分类

　　四、全面预算体系

　　五、财务预算编制的程序

　任务二　财务预算的编制方法

　　一、固定预算与弹性预算

　　二、增量预算与零基预算

　　三、定期预算与滚动预算

　任务三　全面预算的编制

　　一、业务预算的编制

　　二、专门决策预算

　　三、财务预算的编制

　任务四　财务预算的执行与考核

　　一、预算的执行

　　二、预算的调整

　　三、预算的分析与考核

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目四　筹资管理

　任务一　筹资管理概述

　　一、筹资管理的含义及作用

　　二、筹资渠道与筹资方式

　　三、筹资的分类

　　四、筹资管理的原则

　任务二　资金需要量的预测

　　一、定性预测法

　　二、定量预测法

　　三、资金习性预测法

　任务三　权益资金的筹集

　　一、吸收直接投资

　　二、发行普通股股票

　　三、留存收益

　任务四　负债资金的筹集

　　一、银行借款

　　二、发行债券

　　三、融资租赁

　　四、商业信用筹资

　任务五　杠杆效应与资本结构

　　一、资本成本

　　二、杠杆原理

　　三、资本结构

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目五　投资管理

　任务一　项目投资管理

　　一、项目投资管理概述

　　二、项目投资的现金流量及其估算

　　三、项目投资决策的基本方法及其运用

　任务二　证券投资管理

　　一、证券投资概述

　　二、证券投资决策

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目六　营运资金管理

　任务一　营运资金管理概述

　　一、营运资金含义及特点

　　二、营运资金管理的原则

　任务二　现金管理

　　一、现金概述

　　二、持有现金的动机

　　三、持有现金的成本

　　四、最佳现金持有量的确定

　　五、现金的日常管理

　任务三　应收账款管理

　　一、应收账款的功能

　　二、应收账款的成本

　　三、信用政策

　　四、应收账款的日常管理

　任务四　存货管理

　　一、存货的功能

　　二、存货的持有成本

　　三、最优存货量的确定

　　四、存货的日常控制

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目七　利润分配管理

　任务一　利润预测方法

　　一、本量利分析法

　　二、相关比率法

　　三、因素测算法

　任务二　利润分配政策

　　一、利润分配政策基本原则

　　二、确定利润分配政策应考虑的因素

　　三、利润分配政策的评价与选择

　　四、股份企业的股利形式

　任务三　利润分配程序

　　一、企业利润分配的一般程序

　　二、股利发放程序

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目八　财务控制

　任务一　财务控制基本内容

　　一、财务控制的概念

　　二、财务控制的种类

　　三、财务控制的要素与方式

　任务二　责任控制

　　一、责任控制的概念

　　二、成本中心

　　三、利润中心

　　四、投资中心

　　五、责任预算、责任报告与业绩考核

　案例分析

　项目小结

　项目习题

项目九　财务分析

　任务一　财务分析概述

　　一、财务分析的概念

　　二、财务分析的意义

　　三、财务分析的内容

　　四、财务分析的方法

　任务二　财务指标分析

　　一、偿债能力分析

　　二、营运能力分析

　　三、盈利能力分析

　　四、发展能力分析

　　五、上市公司市场价值的比率分析

　任务三　财务综合分析

　　一、综合财务分析概念

　　二、综合财务分析步骤

　　三、财务综合分析的方法

　案例分析

　项目小结

　项目习题

附录

　附表一　复利终值系数表

　附表二　复利现值系数表

　附表三　年金终值系数表

　附表四　年金现值系数表

参考文献